無料相談で解決できること

相続税申告が必要かどうかを判断できる

無料相談では、相続税の申告義務があるか否かを判断することができます。相続税には基礎控除額が設定されており、これは「3000万円＋法定相続人の人数×600万円」として計算されます。例えば、相続人が2人の場合、基礎控除額は4200万円となります。この基礎控除額を超える財産を相続する場合にのみ申告が必要です。相談では、相続財産の内容や評価額をもとに、申告の必要性を具体的に説明してもらえます。

さらに、相続財産の範囲についても確認できます。不動産や預貯金、有価証券のほか、死亡保険金や贈与された財産など、申告対象となる財産を正確に把握することが可能です。一方、負債や葬儀費用など、控除の対象となる項目も説明されるため、手続きの第一歩として適したサービスです。

相続税額の概算を知ることができる

無料相談では、相続税の概算額を把握することも可能です。例えば、土地や建物の評価額は、路線価や固定資産税評価額などの基準をもとに計算されます。不動産の現況や地価動向を考慮した評価方法についても、具体的なアドバイスが得られます。また、預貯金や有価証券のような金融資産については、その時点での残高や評価額をもとに計算が行われます。

このようにして算出された概算額に基づき、実際の相続税負担がどの程度になるかを知ることができます。加えて、利用可能な控除や特例を考慮した場合の税額が提示されることもあり、具体的なイメージを持つことができます。

申告の流れや必要書類を理解できる

無料相談では、相続税申告の流れや必要書類についても詳しい説明を受けることができます。相続税申告にはさまざまな手続きが伴い、初めての方にとっては複雑に感じられることが多いです。しかし、専門家のアドバイスを通じて全体の流れを把握することで、安心して手続きを進めることができます。

必要書類としては、被相続人の戸籍謄本や住民票除票、遺産分割協議書、財産を証明する書類（登記簿謄本、預金通帳の写しなど）が挙げられます。こうした書類の準備方法や取得先についても具体的な案内を受けられるため、手続きに要する時間や労力を軽減することが可能です。

各種控除や特例の適用条件を確認できる

相続税にはさまざまな控除や特例が用意されており、無料相談を通じてこれらの適用条件についてのアドバイスを受けることができます。例えば、配偶者控除は、相続する財産額が法定相続分以下または1億6000万円以下の場合に適用されます。この控除を利用することで、多くのケースで配偶者が相続税を負担する必要がなくなります。

さらに、小規模宅地等の特例を利用することで、特定の宅地について相続税評価額を多くて80％減額することが可能です。特例の適用には一定の条件があるため、無料相談を通じて事前に確認することが重要です。このほか、未成年者控除や障害者控除のような個別の控除についても、適用可能性の判断をサポートしてもらえます。

節税対策の基本的な知識を得られる

無料相談の範囲では詳細な節税対策の設計までは対応できない場合が多いですが、基本的な方法についての説明を受けることができます。たとえば、生前贈与を活用して年間110万円以下の贈与を非課税とする方法や、死亡保険金非課税枠（法定相続人×500万円）を活用する方法などが挙げられます。また、相続税評価額が低くなる不動産への投資が節税に寄与するケースについても触れられることがあります。

相続トラブルの予防策についてのアドバイス

相続税に関連するトラブルを防ぐための方法についても、無料相談でアドバイスを受けることができます。例えば、遺言書の作成が争続を防ぐために有効であることや、公正証書遺言の具体的な作成手続きについての説明が提供されます。また、相続人間の早期の話し合いや財産分割計画の共有が重要であることも指摘されるでしょう。

無料相談を超えて必要な対応

無料相談では基本的な情報提供や一般的なアドバイスが中心となりますが、個別のケースに応じた具体的な対策が必要な場合は、有料の専門家（税理士や弁護士）のサポートを検討することが推奨されます。特に、節税対策の詳細な設計や争続の解決には、専門家の高度な知識と経験が欠かせません。

相続税の無料相談事例

背景

被相続人（母親）の財産について、妹様が相談者となり、姉妹で共有する相続についての相談が寄せられた事例です。Aさんは、自宅（土地と建物）と預貯金を所有しており、以下が財産の内訳でした。

• 土地（評価額）：1,000万円
• 建物（評価額）：300万円
• 預貯金：2,500万円
• 合計：3,800万円

家族構成は、被相続人である母親、相続人であるご相談者（妹）とその姉の二人です。

相談内容

Aさんは当初、自分たちの相続では相続税がかからないと考えていました。しかし、銀行で解約手続きを進めるうちに、相続税申告が必要ではないかという不安が生じたとのことです。また、税務署から「意図的に申告をしていない」と見なされることを懸念し、必要ならば適切に申告したいとの思いで無料相談に訪れました。

回答と対応

京都あんしん相続相談室が財産内容や計算の状況を確認したところ、相続人様自身が財産の内容を正確に把握しており、記載漏れや大幅な誤りは見受けられませんでした。

土地評価の見直し可能性

ご相談者は土地評価額を高めに見積もっていた可能性があり、軽減が見込める要素を考慮していない状態でした。この場合、実際の評価額がさらに低くなる可能性がありました。

基礎控除との比較

把握されている相続財産総額は3,800万円であり、基礎控除額（4,200万円）を下回る状態でした。そのため、現状の財産額であれば相続税申告の必要はないと判断されました。

参照元：京都あんしん相続相談室